İddianamede Örgüt Yapısı ve Paranın Kaynağına Yönelik Ayrıntılı İnceleme

İddianamede yer alan bilgilere göre, İmamoğlu liderliğindeki örgüt, bütçeler üzerinde usulsüzlük yoluyla para akışını hedeflemiş ve bu geliri örgütün oluşturduğu bir mali fon olan “sistem” aracılığıyla topluluk içinde biriktirmeyi amaçlamıştır. Bu kapsamda yapılan ihale, hizmet ve iş alımlarının çoğu, sahte ya da gerçeğe aykırı gösterimler üzerinden organize edilmiştir. Sonuç olarak kamu zararına yol açan bu işlemler vergi ve muhasebe süreçlerinde usulsüzlükle süslendi.

İddianamede, sahte faturalarla işlerin kapsamının genişletildiği ve elde edilen büyük karın, örgüt üyeleriyle bağlantılı şirketler üzerinden paraya dönüştürüldüğü, daha sonra da kaynakların şüpheli bir şekilde saklandığı belirtilmektedir. Bu süreçte, örgüte üye olmayan bazı şüphelilerin de, para taşıma, sahte fatura oluşturma ve resmi işlemlerde usulsüzlük gibi eylemlerle örgüte destek verdiği ifade edilmiştir. Paranın kaynağını gizlemek amacıyla yapılan bu hareketler, örgüt yönetiminin talimatlarıyla yürütülen bir planın parçası olarak değerlendirilmektedir.

KAPKİ, YAKINLARI VE ÇALIŞANLARI ADINA KURDUĞU ŞİRKETLER ÜZERİNDEN USULSÜZ TİCARET AĞI KURDU başlığıyla öne çıkan bölümde, MASAK raporuna göre Emrah Bağdatlı’nın yönettiği Karpuz Danışmanlık isimli şirketin 2021 yılında zarar etmesine rağmen 2022’de ciddi kar elde ettiği ve 2023-2024 yıllarında bu trendin sürdürülmesi dikkat çekmiştir. Bu durum, örgüt lideri İmamoğlu ve yönetici Murat Ongun’un talimatlarıyla iştirak şirketlerinden elde edilen haksız gelirlerin olağanüstü bir kar yaratacak şekilde aklandığını göstermektedir. Şüpheliler arasında Ongun’un resmi olarak bağlantılı olmadığı durumlarda bile bazı şirketleri yöneten kişinin adına göstermek gibi yöntemlerle örgüt bağlantısını sürdürdüğü iddia edilmektedir.

İddianamede, Kapki ve Köksal’ın yönettiği BVA Reklam ve Danışmanlık Hizmetleri AŞ üzerinden gerçekleştirilen işlemlerin, ihale kazanıp bu kazancın aklandığı bir dizi adımla iç içe geçtiği belirtildi. 2024 yılında BVA Reklam’ın net karı 326 milyon liraya ulaşmış ve bu oranın olağanüstü bir düzeye yükseldiği kaydedilmiştir. Ayrıca, Kapki’nin, şirketler üzerinden elde ettiği geliri nakde çevirerek yurt dışına kaçırma ya da suç örgütü liderine aktarım gibi hareketler içeren bir süreç işlettiği ifade edilmiştir.

Şüphelilerin BVA Reklam ile Kültür AŞ arasındaki ilişki üzerinden elde ettikleri haksız kazançları aklama yoluna gittikleri, bu sürecin aşamalı ve planlı bir şekilde gerçekleştirildiği vurgulanmıştır. İlk aşamada gelir, görünürde meşru bir ticari faaliyetmiş gibi BVA hesaplarına dahil edilerek sisteme sokulmuştur. İkinci aşamada ise kaynağın gerçekliği saklanmış, transferlerle para akışını karmaşık bir hale getirilmiştir. Üçüncü aşamada ise aynı tutarın İmamoğlu İnşaat AŞ hesabına aktarılmasıyla suç gelirinin asıl kaynağıyla bağları koparılmış, taşınmaz alımıyla meşrulaştırılmaya çalışılmıştır. Özellikle Carsal Reklamcılık AŞ aracılığıyla gerçekleştirilen 50 milyon lira değerinde taşınmaz alımı, suç gelirinin varlık görünümüne kavuşturulması amacıyla yapılmıştır.

İddianamede ayrıca, bu süreçteki para hareketleriyle ilgili ortak bilgileri ve irtibat kayıtlarını özetleyen tabloların da raporlandığı ifade edilmiştir; bu bilgiler, şüphelilerin mali akışları ve iş ilişkileri arasındaki bağlantıları aydınlatmak amacıyla sunulmuştur.